晨光穿透辦公室百葉窗，在木紋會議桌上灑落細密光斑。陳先生握著早已冷卻的咖啡杯，指節因過度用力而泛白。桌上攤開的十幾封銀行信件像不定時炸彈，最新那封用加粗紅字標註的「法律程序通知」刺痛著他的視線。三個月來第27次計算器敲打，跳出的負債總額依舊是那個令人窒息的七位數。 「其實您的情況，完全不必走到宣告破產那步。」 drp 程序 。林顧問從事債務重組已逾十五年，見過太多像陳先生這樣的中年中小企業主，在疫情後經濟震盪中苦苦掙扎。 第一部份：債務重組的黎明曙光 當負債如雪球滾動般失控時，多數人會陷入非黑即白的極端思考：要麼繼續拆東牆補西牆，要麼乾脆宣告破產。實則在英國成熟金融體系中，IVA（Individual Voluntary Arrangement）與DRP（Debt Relief Plan）恰似兩道緩衝閘門，為負債者保留重新出發的生存空間。 以陳先生為例，其名下餐飲連鎖店因客源銳減陷入周轉困難，先後以個人名義擔保的七筆商業貸款已超過償還能力。林顧問團隊調閱其過去三年財務報表後發現，若能成功申請IVA，每月還款額可從現行的5.8萬港幣降至約2.3萬港幣，還款期限由原定五年延長至七年，最重要的是能立即停止利息滾動與催收程序。 「 債務舒緩收費 。」林顧問抽出紅色檔案夾中的分類表解釋：「您名下的三筆裝修貸款屬於優先債權，必須全額清償；但四筆信用透支屬於無擔保債務，透過IVA協商可望減免65%
